关于XX公司现状调查及前景预测的报告（我公司全资子公司现状调查，公司亏损原因分析及前景预测，解决办法） 根据公司领导安排，现将XX公司现状调查及前景预测情况报告如下： 一、公司现状 （一）公司基本情况 XX于2011年7月18日在吉木萨尔县注册成立，系我公司全资子公司，注册资本金360万元人民币，主要从事砂石料生产、销售。公司在2011年8月将博源建材砂石料厂承包给XX，并签订5年期 的承包合同（2011年8月15日至2016年11月30日），双方约定产生的利润按各50%进行分成。但由于我公司派不出监管人员进驻砂场参与经营管理，无法了解砂场真实经营情况，故于2012年6月15日，与承包人XX协商一致，XX委托XX（XX妻弟，砂场现场管理人）与我公司重新签订了一份为期一年的合同（2012年4月15日至2012年11月30日），双方约定采取包干方式由XX一次性向我公司支付50万元承包费，我公司不再参与日常经营管理。截止2011年11月30日，该一年期合同到期，但由于各种原因，公司一直未与XX再商谈合同事宜，目前仍由XX按第一次签订的合同约定实际经营着砂场，我公司也未向砂场派驻监管人员。

　　从我公司财务报表反映的数据看，2011年，公司亏损115,253.66元；2012年砂石料销售收入686,260.38元，支出735,609.93元，亏损65,058.92。公司两年累计亏损180,312.58元。但从XX口述情况看，2012年砂石产量7万方，销量3万方，主要销售给群英搅拌站（系张群个人所有）和湖北宜化及周边小型企业，按销售价70元/方计算，销售收入约210万元，比我公司报表反映的销售收入多1,413,740元。目前库存尚有5万方。预计2013年生产砂石10万方。

　　因我公司无法参与公司日常经营管理，不了解砂场真实的经营情况，包括实际产量、销量、销价、砂石成本、销售市场、实际利润等情况，我公司全凭承包人张群自说自话，给我公司上报的报表数据与实际情况出入很大，很难判断是亏损还是盈利。

　　据XX反映，砂场砂石销售对象主要为群英搅拌站，而群英搅拌站又是XX个人所有。因此，砂场砂石的销售成本、销售价格以及销量等关键财务指标全由XX个人控制，存在很大的关联交易风险，不可避免地出现潜亏因素。

　　根据今后五年准东西部产业集中区服务区基础设施建设投资计划，今后五年平均每年准东地区砂石用料总量保守估计约30万方（仅含准东新城基础设施建设，不含周边企业用量），且随着准东建设力度的不断加大，砂石用量还会逐年递增。按25元/方纯利计算，年均利润约在700万元左右。从今后准东地区发展建设情况看，砂场前景可期，且利润可观。因此，为保障我公司长远利益以及公司可持续发展需要，对砂场今后的运营管理特提出如下建议方案：

　　今后五年是准东大开发、大建设的五年，对砂石料市场需求必定产生极大的拉动作用，而砂石料生产行业是所有项目的最基础原材料供应商，是最先的受益者。因此，从公司长远利益和发展考虑，建议根据原承包合同第六条甲方的权利和义务“乙方经营过程中，出现经营风险，可能导致甲方权利受损害时，甲方有权解除此协议”之约定，收回砂场经营权，我公司重新聘用1名懂砂场经营管理的职业经理人，并派驻财务人员和库管人员直接参与砂场日常经营管理，即自我管理、自主经营、自负盈亏。

　　根据目前准东地区砂石市场行情，中止原承包合同，与原承包人XX重新约定承包期、承包费及承包费结算方式等内容。即原合同大的框架不变，承包期由五年调整为三年；承包费根据上年度实际开采量和本年度预计开采量浮动确定，确定公式为：本年度预计开采量/上年度开采量× 50万元；承包费由承包方于每年4月预缴10万元交由博源公司代扣承包方税款，其余费用于每年11月30日之前一次性向我公司支付清算。同时，为了防范劳动用工工伤赔偿风险，要求承包人必须为其招聘录用的劳务工购买工伤保险，并向我公司交纳工伤风险保障金50万元，否则我公司有权不与其签订承包合同。

　　采取公开招标的方式，将采矿权证公开租赁给竞租人，租赁期以三年为限，三年期满则重新竞租。租赁费第一年以100万元起，第二年在第一年的基础上增加20%（即120万元），第三年以此类推即144万元。